قواعد الضريبة والفوترة الإلكترونية حسب الدولة

لكل دولة عملتها وقواعدها الضريبية، وفي السعودية الفوترة الإلكترونية أيضاً. عندما تكون وكالتك أو أحد فروعها في دولة، يجهّز النظام ذلك لك تلقائياً، ويمكنك تعديل قواعدك متى شئت من الإعدادات ← الضرائب.

نظرة سريعة

الأسعار شاملة الضريبة في كل الدول: تُحسب الضريبة من السعر الذي يراه العميل، فيبقى الإجمالي كما هو.

ما يحدث عند فتح فرع في دولة

عندما تضيف فرعاً، أو تبدأ الوكالة، في دولة ما:

1. تُقترح عملة الدولة للفرع. وإن لم يكن لدى الوكالة سعر صرف لهذه العملة، يُضاف سعر بداية تقريبي في الإعدادات ← العملات، فراجعه قبل البيع بها.
2. إن لم تكن لدى الوكالة قواعد ضريبية لهذه الدولة، تُضاف قواعد الدولة المذكورة أدناه في الإعدادات ← الضرائب، وتصبح قاعدتها الافتراضية هي القاعدة الضريبية للبنود الجديدة في الفرع.
3. يبدأ الرمز المختصر للفرع برمز الدولة، مثل BH أو SA.
4. يُفحص الرقم الضريبي، ورقم التسجيل إن كان سجلاً تجارياً، وفق صيغة الدولة عند حفظ الفرع.
5. تبدأ الفوترة الإلكترونية متوقفة في كل الدول، وفي السعودية تتفعّل تلقائياً عندما يجهز جهاز الإنتاج للفرع.

يأخذ بند الحجز قاعدته الضريبية بهذا الترتيب: قاعدة البند نفسه، ثم قاعدة الرحلة، ثم قاعدة الفرع، ثم القاعدة الافتراضية لدولة الفرع. والبند الذي لا ينطبق عليه شيء من ذلك يكون بلا ضريبة.

البحرين

• العملة: BHD (الدينار البحريني)، بثلاث خانات عشرية.
• القواعد الضريبية: ضريبة القيمة المضافة 10% (النسبة الأساسية، وهي الافتراضية)، وخاضع بنسبة صفر، النقل الدولي (0%)، وخارج نطاق الضريبة (0%).
• الرقم الضريبي: 15 رقماً.
• السجل التجاري: رقم مثل 12345-1.
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

السعودية

• العملة: SAR (الريال السعودي)، بخانتين عشريتين.
• القواعد الضريبية: ضريبة القيمة المضافة 15% (النسبة الأساسية، وهي الافتراضية)، وخاضع بنسبة صفر، النقل الدولي (0%، بسبب الهيئة VATEX-SA-34-2: النقل الدولي للركاب)، وخارج نطاق الضريبة (0%، VATEX-SA-OOS).
• الرقم الضريبي: 15 رقماً تبدأ وتنتهي بالرقم 3.
• السجل التجاري: 10 أرقام.
• الفوترة الإلكترونية: هيئة الزكاة (فاتورة). تُوقَّع كل فاتورة وإشعار دائن ومدين بشهادة جهاز الفرع. تعتمد الهيئة الفواتير الضريبية (B2B) قبل وصولها للمشتري، ويُبلَّغ عن الفواتير الضريبية المبسطة (B2C) خلال 24 ساعة.
• تحتاج كل قاعدة بنسبة صفر أو معفاة أو خارج النطاق إلى سبب من القائمة الرسمية لهيئة الزكاة (رموز VATEX-SA). ومع VATEX-SA-OOS تكتب السبب بكلماتك.
• يحتاج الفرع الذي فعّل الفوترة الإلكترونية إلى بيانات البائع هذه قبل إصدار الفواتير: الاسم القانوني بالإنجليزية وبالعربية، والرقم الضريبي، ورقم التسجيل، والشارع، ورقم المبنى (4 أرقام)، والرقم الإضافي (4 أرقام)، والحي، والمدينة، والرمز البريدي (5 أرقام).
• تتطلب الفوترة الإلكترونية عملة بخانتين عشريتين، ويرقّم الفرع مستنداته بنفسه دائماً.
• يبدأ الفرع السعودي والفوترة الإلكترونية متوقفة. والفواتير الصادرة وهي متوقفة ليست فواتير إلكترونية ولا تُرسل لاحقاً أبداً. وعندما يكتمل تسجيل جهاز إنتاج في الإعدادات ← الفوترة الإلكترونية تتفعّل تلقائياً. وإذا فعّلها أحدهم ولا يوجد جهاز جاهز، تنتظر الفواتير ثم تُرسل بالترتيب فور جاهزية جهاز.

الإمارات

• العملة: AED (الدرهم الإماراتي)، بخانتين عشريتين.
• القواعد الضريبية: ضريبة القيمة المضافة 5% (النسبة الأساسية، وهي الافتراضية)، وخاضع بنسبة صفر، النقل الدولي (0%)، وخارج نطاق الضريبة (0%).
• الرقم الضريبي (رقم التسجيل الضريبي): 15 رقماً تبدأ بـ 100.
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

عُمان

• العملة: OMR (الريال العماني)، بثلاث خانات عشرية.
• القواعد الضريبية: ضريبة القيمة المضافة 5% (النسبة الأساسية، وهي الافتراضية)، وخاضع بنسبة صفر، النقل الدولي (0%)، وخارج نطاق الضريبة (0%).
• الرقم الضريبي: OM يليها 10 أرقام.
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

قطر

• العملة: QAR (الريال القطري)، بخانتين عشريتين.
• القواعد الضريبية: قاعدة واحدة هي بدون ضريبة (خارج النطاق، 0%).
• تُطبع الفاتورة التي لا ضريبة فيها بعنوان «فاتورة» لا «فاتورة ضريبية».
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

الكويت

• العملة: KWD (الدينار الكويتي)، بثلاث خانات عشرية.
• القواعد الضريبية: قاعدة واحدة هي بدون ضريبة (خارج النطاق، 0%).
• تُطبع الفاتورة التي لا ضريبة فيها بعنوان «فاتورة» لا «فاتورة ضريبية».
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

الأردن

• العملة: JOD (الدينار الأردني)، بثلاث خانات عشرية.
• القواعد الضريبية: ضريبة المبيعات 16% (النسبة الأساسية، وهي الافتراضية)، وخاضع بنسبة صفر، النقل الدولي (0%)، وخارج نطاق الضريبة (0%).
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

مصر

• العملة: EGP (الجنيه المصري)، بخانتين عشريتين.
• القواعد الضريبية: ضريبة القيمة المضافة 14% (النسبة الأساسية، وهي الافتراضية)، وخاضع بنسبة صفر، النقل الدولي (0%)، وخارج نطاق الضريبة (0%).
• الفوترة الإلكترونية: لا يوجد.

أي دولة أخرى

يحصل الفرع في دولة غير مذكورة أعلاه على قاعدة واحدة هي بدون ضريبة (خارج النطاق، 0%). اختر عملة الفرع بنفسك، وأضف القواعد الضريبية التي تحتاجها من الإعدادات ← الضرائب.

أسباب القواعد التي بلا ضريبة

خارج السعودية، يمكن للقاعدة بنسبة صفر أو المعفاة أو خارج النطاق أن تستخدم أحد هذه الأسباب، ويُطبع في الفواتير:

فاتورة ضريبية أم فاتورة ضريبية مبسطة

في كل دولة فيها ضريبة، يحدد إعداد من يحصل على فاتورة ضريبية (للمنشآت) في الإعدادات ← الضرائب من يحصل على الفاتورة الضريبية. يبدأ بـالشركات التي لها رقم ضريبي، ويحصل الباقون على فاتورة ضريبية مبسطة. ويمكن للفرع تجاوزه من الفاتورة الضريبية (للمنشآت) لـ. ويظهر عنوان كل فاتورة مطبوعة بالعربية والإنجليزية.